Налоговый учет в АХ 4.0

[PlayingAlex]

Уважаемые опытные пользователи АХ,

Хотел бы узнать Ваше опытное мнение относительно следующих вопросов:

1. Позволяет ли АХ вести полнеценные учет данных по налоговым регистрам.
2. Позволяет ли формировать регламентированные отчеты в налоговые органы, статистики....
3. Существует ли возможность сохранять отчеты в формате для отправки в эти инстанции. Кстати, в каком формате необходимо предоставлять отчетность в РФ.

Заранее спасибо

[Ivanhoe]

1. По совсем классическим случаям - позволяет. Как только уходим в сильную специфику какой-нибудь отрасли - возникают трудности. На самом деле еще сильно зависит от основного учета - если РСБУ, то ок. Если хочется нормальный УУ (типа МСФО и т.п.) + РСБУ + НУ, то тут зависит от учетной политики и особенностей бизнеса.
2. MS заявляет, что автоматизированы все налоговые декларации и основные формы. На практике не приходилось использовать стандартный для 4.0 (и 2009) механизм отчетности - подтвердить не могу. Плюс пока по оперативности учета изменений до основного конкурента еще далеко
3. Та же система, что в п.2. позволяет формировать как текстовые, так и xml файлы. Сдача отчетности - в xml.

[PlayingAlex]

Спасибо за ответ. А где можно взять базу под АХ 4.0 с преднастроенными формами всех доступных форм отчетности?

[Raven Melancholic]

Цитата:

Сообщение от PlayingAlex

Спасибо за ответ. А где можно взять базу под АХ 4.0 с преднастроенными формами всех доступных форм отчетности?

Вряд ли что-то подобное есть. Возможно, только на каких-нибудь тренингах/курсах (но где их сейчас найти для DAX4?).
Например, для DAX2009 есть российские демоданные. Но, даже в них настроено не все: есть некоторые базовые настройки регистров, список статей. А, например, декларации в генераторе финансовой отчетности не настроены.

[PlayingAlex]

Спасибо, вот я тоже это заметил ((( явно уровень поддержки АХ оставляет желать лучшего.....

[Ivanhoe]

На кастом-, партнерсорсе есть стандартная демо-база. Отдельно выкладываются обновления ГФО (генератора отчетности) - они включают в себя настройки и шаблоны, например, вот (нужен партнерский доступ) или вот (нужен клиентский доступ).

Т.е. для получения нормальных данных в отчетах придется донастраивать демо-базу. А для формирования самих шаблонов - указанного выше достаточно.

[Raven Melancholic]

Ну вот, возник тот же вопрос (как не пытался убежать от налогового учета по налогу на прибыль, но пришлось влезть в него).
Есть демоданные DAX2009, загрузил настройки шаблонов, как рекомендовал Ivanhoe. Создал в генераторе финансовой отчетности строку, в качестве шаблона указал "Прибыль". Он мне сформировал настройки ячеек, а вот откуда брать данные для ячеек непонятно - в соответствующем гриде пусто (кроме постоянных реквизитов).
То есть есть настройки регистров из демоданных, есть шаблоны для электронной отчетности, есть "рыба" для генератора отчетности. Как теперь связать, операции ГК, регистры и строки ГФО? Есть ли примеры, например для случая, когда по финотчетности используется стандарт-костинг (то есть все затраты распределяются между реализованной продукцией, НЗП и остатками на складе), а НК требует разделения на прямые и косвенные расходы.
Интересует хотя бы заполнение строк 010 и 020 декларации, дальше уже будет понятно.
Существует ли пример с заполнением не только ячеек, но и операций, хотя бы частичный?
PS: версия приложения 5.0.1500.3761

[Raven Melancholic]

А, нет. Что-то я рано запаниковал. Это в финансовом (бухгалтерском) учете расходы по производству списываются в момент реализации, а по НК есть 272 статья, которая требует списания затрат в периоде их понесения. Так что без разницы, используем ли мы в бухучете стандарт-кост или нет. Возможно, что чсть затрат уйдет в РБП, но это не так сложно.
Осталось учесть незавершенку, но в RU3 вроде ввели соответствующий регистр, нужно почитать про него.

[Raven Melancholic]

Елки-палки. Есть ли какая-либо связь между авторами налогового кодекса и авторами декларации по налогу на прибыль за 2010 год?
НК, статья 272. Материальные расходы признаются в момент передачи в производство (ну за исключением НЗП).
Декларация, строка 010 (Приложение №2 к Листу 02) "Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам.."
Но реализованные, это не совсем те, на которые материалы переданы в производство (продать их можем через год после использования материалов). В инструкции подробно описана всякая шушера (банки, страховые и т.п.), но ни слова о производственниках.
Если действовать по НК, то проблем с прямыми расходами нет (НЗП у нас нет, отгруженных, но нереализованных товаров нет). Если действовать по букве названия строки, то непонятно, как получить данные.
.

[Raven Melancholic]

Все еще интереснее.
НК прямо говорит, что:

Цитата:

Статья 272. Порядок признания расходов при методе начисления п. 2. Датой осуществления материальных расходов признается:
дата передачи в производство сырья и материалов - в части сырья и материалов, приходящихся на произведенные товары (работы, услуги);

А куча консультаций, в том числе, данных как налоговой, так и независимыми консультантами, говорят о том, что сумму нужно корректировать на остатки нереализованной продукции, рассчитанной в соответствии с 319 статьей (хотя в ней описаны ограниченные случаи её применения).
Если действовать в соответствии с НК, то данные спокойно получу по регистру "Складируемое имущество", с фильтром по статьям. А как собирать прямые расходы, если правы консультанты? Сегодня реализуем продукцию, выпущенную 3 месяца назад. В момент выпуска было:

• 1000 рублей материалов.
• 500 рублей зарплаты и отчислений в фонды;
• 100 рублей амортизация ОС, занятых в производстве.
• НЗП нет

То есть, сумма прямых затрат 1600 рублей.
Распределили в бухучете по системе стандарт-кост еще 300 рублей. На склад оприходовали по бухучету на сумму 1900 рублей. По налоговому учету эти 300 списали как косвенные.
Сегодня все продали. Как выделить в налоговой отчетности, что несмотря на себестоимость в 1900, для налогового учета затраты на производство должны пройти в сумме 1600??? Что за регистры нужно для этого использовать???

[Raven Melancholic]

Ну кто занимался налоговым учетом? Подскажите.
PS: знаю, что в Дальневосточном морском пароходстве налоговый учет поднимал Veps, встречал несколько тем от прекрасной половины человечества про налоговый учет. То есть, есть те кто знает как использовать DAX для налогового учета - поможите, пожалуйста, сами мы не местные...

[Raven Melancholic]

Все, разобрался по поводу 272 статьи, все таки чудес не бывает и сопоставления доходов с расходами никто не отменял. Естественно, что нужно учитывать прямые расходы не в момент списания в материалов в производство, а в момент реализации.
Остается вопрос, какие механизмы использовать, если в бухучете в себестоимость включаются не только прямые, но и косвенные расходы? Откуда брать себестоимость только по прямым расходам?

[MNG]

Думаю, что для определения налоговой стоимости реализованной продукции (то есть той суммы, которую требуется поставить в строку налоговой декларации) нужно делать отдельный расчет . Честно говоря, задачу постановки НУ на производстве не решала, но посмотрев список налоговых регистров, я не нашла тот, который предположительно мог бы рассчитывать прямые затраты, приходящиеся на реализацию ГП . Предполагаю, что должен быть реализован пропорциональный метод расчета на основании суммовой оценки остатков ГП, выпуска и реализации в бухгалтерском и налоговом учете.
Хотя, вот регистр "Оценка НЗП и ГП в налоговом учете" может посмотреть? Возможно это то, что нужно как раз?

[Raven Melancholic]

Да, именно при помощи этого регистра и можно получить желаемое. Точнее, в декларацию писать не сами данные регистра, а проводки ГК, которые можно получить с его помощью.
Я вчера только часам к 11 вечера понял это после того как, наконец-то, добрался до чтения описания RU3 . Целый день из-за своей же лени потерял.