Проводки по НДС

[Zauber]

Подскажите, пожалуйста, где правильно сделать проводку по возмещению НДС без использования SP4 FP1

[Чиж]

Цитата:

Сообщение от Zauber

Подскажите, пожалуйста, где правильно сделать проводку по возмещению НДС без использования SP4 FP1

Согласен. В SP4 FP1 - это тоже никак не реализовано.

Проводка по возмещению должна создаваться автоматически:
Дт.10 Кт60 - стоимость материалов
Дт.19 Кт60 - НДС
Дт.68 Кт19 - НДС

Поэтому получаеться, что НДС по отгрузке (по поставщикам) вести нельзя.

Я понимаю, что большинство предприятий работали до 01.01.2006.г. "по оплате", но сейчас проблемы подобного рода нужно рещать экстримом.

Возможно я не прав, тогда подскажите ( кто знает) как сделать настройку для получения нужного результата.

[twilight]

Цитата:

Сообщение от Zauber

Подскажите, пожалуйста, где правильно сделать проводку по возмещению НДС без использования SP4 FP1

Ручками. В общем журнале ГК.

[Чиж]

Цитата:

Сообщение от twilight

Ручками. В общем журнале ГК.

А если НДС учитываеться на нескольких 19 счетах, то тогда по каждому в отдельности?

[ppson]

при таком ручном ведении учет входящего НДС вам придеться так же вручную формировать книгу покупок.

[twilight]

Цитата:

Сообщение от Чиж

А если НДС учитываеться на нескольких 19 счетах, то тогда по каждому в отдельности?

Ну вообще все зависит от того, что нужно
Если нужна книга покупок, то, наверное, придется программировать, ибо в What's new SP4 FP1 написано, что законодатель этот вопрос еще не осветил, и поэтому там ничего по этому поводу не сделано.

[Pavel]

Цитата:

Сообщение от Чиж

А если НДС учитываеться на нескольких 19 счетах, то тогда по каждому в отдельности?

Вообще-то, в проводках по возмещению НДС еще нужна аналитика: контрагент, номер счета-фактуры. Неплохо также иметь заточенный отчет "операции по счету в аналитике", который по 19-му счету расскрывал информацию о формировании и списании сумм НДС по контрагентам и счетам-фактурам (нач. сальдо по контрагенту / операции по контрагенту / кон.сальдо по контрагенту).

[Чиж]

Цитата:

Сообщение от Pavel

Вообще-то, в проводках по возмещению НДС еще нужна аналитика: контрагент, номер счета-фактуры. Неплохо также иметь заточенный отчет "операции по счету в аналитике", который по 19-му счету расскрывал информацию о формировании и списании сумм НДС по контрагентам и счетам-фактурам (нач. сальдо по контрагенту / операции по контрагенту / кон.сальдо по контрагенту).

Только если этого хочет клиент. Но в целом согласен, отслеживать информацию в разрезе аналитик и счетов - фактур необходимо.

Конечно закон 119-ФЗ не дал ответы на все вопросы по ведению бух. операций при работе "по отгрузке" возможно в ближайщее время они будут решены, что не факт.
А работа должна уже вестись правильно, по возможности.

Тем не менее будем искать выход из возникшей ситуации, наметки уже есть.

[magnetica]

А почему бы не формировать проводку по возмещению НДС через функциональность налоговые платежи?

[Чиж]

Цитата:

Сообщение от magnetica

А почему бы не формировать проводку по возмещению НДС через функциональность налоговые платежи?

Имеется ввиду Периодические операции/Налоговые платежы?

Это не правильный подход

[Алексей Контев]

А можно еще вопрос в догонку?
Переходим на SP4 fp1, при разноске накладных клиентов делается проводка Д90.3 - К68, как и положено при учете по отгрузке. При сопоставлении с платежом никаких проводок не формируется.
А вот при разноске накладной по закупке формируется проводка Д19 - К60 (правильно), но при сопоставлении формируется проводка Д68 - К19 на сумму сопоставления.
Я бы еще понял, если сразу бы формировалась такая проводка, но причем тут сопоставление?

возможно, что-то не донастроили. подскажите, где копать? pls

[Pavel]

Цитата:

Сообщение от Алексей Контев

А можно еще вопрос в догонку?Я бы еще понял, если сразу бы формировалась такая проводка, но причем тут сопоставление?

Сопоставление из многих операций контрагента в системе связывает между собой конкретный платеж и конкретную счет-фактуру. Без такой связки может оказаться, что с-ф по одному договору, а платеж по другому, возмещать НДС нельзя.

[Алексей Контев]

С 2006 года налоговый вычет может быть применен покупателем в одном налоговом периоде с включением в налоговую базу стоимости приобретенных товаров (работ, услуг), имущественных прав поставщиком. Т.е. в момент оприходования приобретенных товаров (работ, услуг), имущественных прав при наличии счета-фактуры без учета факта оплаты.
Т.е. с 2006г. факт оплаты никак не связан с возмещением ндс.

[Pavel]

Цитата:

Сообщение от Алексей Контев

Т.е. в момент оприходования приобретенных товаров (работ, услуг), имущественных прав при наличии счета-фактуры без учета факта оплаты. Т.е. с 2006г. факт оплаты никак не связан с возмещением ндс.

Если можно дайте ссылочку на нормативные документы, чтобы посмотреть в консультанте, pls.

[ppson]

Цитата:

Сообщение от Алексей Контев

Т.е. в момент оприходования приобретенных товаров (работ, услуг), имущественных прав при наличии счета-фактуры без учета факта оплаты.
Т.е. с 2006г. факт оплаты никак не связан с возмещением ндс.

Исключения составляют представительские и командировочные расходы. Они так и остались - по оплате.

[Алексей Контев]

Цитата:

Если можно дайте ссылочку на нормативные документы, чтобы посмотреть в консультанте, pls.

№ 119-ФЗ от 22/07/05 "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ГЛАВУ 21 ЧАСТИ ВТОРОЙ НАЛОГОВОГО КОДЕКСА"

Но вопрос-то был по проводкам по НДС. Ни у кого такой проблемы нет?

[FDuchman]

Цитата:

Сообщение от ppson

Исключения составляют представительские и командировочные расходы. Они так и остались - по оплате.

Ну и еще,
если расход признается внерелизационным (91 - 10), то налоговая как и раньше не разрешала возмещать с них НДС, так сейчас надо относить тока на 91 (91 -19) (в момент идентификации расхода) .

[rantika]

Подскажите пожалуйста , правильны ли будут проводки , банк с р/с счета списал комиссию 200руб и ндс 36 руб:
76.5 - 51 =236 сняли комиссию
91.2 -76.5 =236 ком. отнесли на прочие расходы
19.2-76.5 =36 выделен НДС в ком. банка
68-19 НДС в зачет
Если что-то не верно исправьте пожалуйста

[Raven Melancholic]

А разве комиссия банка облагается НДС?

[rantika]

Цитата:

Сообщение от Raven Melancholic

А разве комиссия банка облагается НДС?

Там комиссии за выдачу чековой книжки и за оформление карточки с образцами подписей. Их в статье 149 НК не перечисленно , поэтому думаю , что взимается