Приход товара по ГТД в Аксапте

[andrey_k]

Уважаемые Господа , удалось ли кому нибудь сделать нормальный приход импортного товара по ГТД? То есть через модуль закупки, с многочисленными накладными расходами, многочисленными платежами на таможню, поставщику, транспортной компании. Кроме того хотелось бы одновременно получить и автоматический расчет курсовых разниц по валютным операциям. Мне удалось это сделать только с использованием промежуточного поставщика и промежуточного бухгалтерского счета. (Стандартная функционалдьность) Схема не красивая и с точки зрения бухгалтерии некорректная.

Если для нормальной реализации прихода товара потребовались модификации, опишите вкратце что изменяли.

Заранее Спасибо!
kataev@beep.ru

[mazzy]

Промежуточный счет - как раз очень корректная схема.
Как с точки зрения бухгалтерии, так и с точки зрения прав доступа, как к программе, так и к реальным документам.

[andrey_k]

Да, но,например, проводка д41.01-к60.10 на одного поставщика, а потом д60.10-к60.01 на другого поставщика для налоговой инспекции(и вообще здравомыслящего бухгалтера) труднообъяснима и проверяющим совсем не интересно что программа не позволяет сделать проводку д41.01-к60.01 на нужного поставщика(точнее она то позволяет, но при этом не рассчитываются автоматически курсовые разницы и проводки по пошлинам и налогам по ГТД попадают на поставщика товара а не на таможню(заведенную как поставщик) ). Кроме того добавляются лишние обороты на счете 60.09.

[mazzy]

А зачем делать 60/60?

В закупке делать 41/76.
А таможню 76/60.

На самом деле должно происходить что-то типа
В закупке делать 41/43.
Таможню как 43/60.
(Хм... Вроде в новом плане счетов 43 нет... Не помню... Но вроде так)

Самое главное, что 76 не должен совпадать с 60 поставщика товаров.
Т.е. 60 поставщик товаров отвечает только за товар и никакие другие суммы там не проводятся. А 60 таможня появляется вместе с таможенными документами.

Кроме того, в одном конейнере, который проходит через границу может находится товар от разных поставщиков. А закупка (или инвойс) может быть разбит на несколько контейнеров с разными ГТД. Тогда 60/60 вообще не имеет никакого смысла.

Ты подумай еще раз. Постараюсь объяснить с точки зрения программиста.
ГТД и закупки. Две таблицы со связью многие ко многим.
Как ты собираешься реализовать такую связь без промежуточного счета?

[andrey_k]

у меня 1 закупка = 1 ГТД.

по ней существуют несклолько накладных расходов (доставка,пошлина,имп.сбор,ндс,налог на импорт,ктс и может быть еще несколько)
накладные расходы 2-х видов : те которые входят в себестоимость и нет

Схема разноски должна быть примерно такая(для нового плана счетов):

Инвойс+транспортные расходы д41-к60.01 в EUR поставщик - "Основной"
Пошлина д41-к60.02 в RUR поставщик - "Таможня RUR"
Импортный cбор д41-к60.02 в EUR поставщик - "Таможня EUR"
Налог на импорт д41-к60.02 в RUR поставщик - "Таможня RUR"

НДС д19-к60.02 в RUR поставщик - "Таможня RUR"


Проблема в том что накладные расходы нельзя разносить на поставщика , отличного от поставщика в закупке и нельзя разносить их в разных валютах.

[mazzy]

Так я про это и говорю!
Ты пытаешься двумя документами отобразить ТРИ события!

События:
1. Поступление документа от нормального поставщика
д41- к60 (01.01.02, Поставщик 1, СФ 100)
д19 - к60

2. Поступление документа от поставщика накладного расхода
дПромеж.счет - к60 (10.01.02, Поставщик 2, СФ 202)
д19 - к60

3. Распределение накладного расхода на себестоимость
д41 - кПромеж.счет (20.01.02)

Заметь, что на все ТРИ действия нужны РАЗНЫЕ права доступа как к программе, так и разные права на реальные (бумажные) документы!

Скорее всего, эти действия выполняются в разное время и отвечают за правильность разные люди. Понятно, что у вас может быть людей поменьше и одного человека обязали делать все три операции. Но смысл то от этого не меняется.

А финансовый смысл сальдо на промежуточном счете очень даже прозрачный.
Кт промежуточного счета - сумма, еще не распределенная на себестоимость.
Дт промежуточного счета - распределенная сумма не подтверждена документами (значит у тебя не до конца сделана книга покупок)

[andrey_k]

Но при такой раскладке я получаю еще и головную боль в книге покупок - ее нужно редактировать вручную .

А есть еще варианты , кроме промежуточного поставщика ?
Ведь как-то это все же в реальной жизни происходит ..... ?
Или же все работают с промежуточнымми счетами и поставщиками ? Тогда встает вопрос - а бухгалтерию российскую при этом в той же системе сдают или отдельно ?

[mazzy]

какой промежуточный поставщик???
промежуточный счет. Бухгалтерский.
В книге покупок как раз порядок.
И в российской бухгалтерии тоже.

Андрей, подумай, пожалуйста, еще раз.

[andrey_k]

Дело в том, что упомянутая мною схема прихода - это то как должно быть.
напомню:
> Инвойс+транспортные расходы д41-к60.01 в EUR поставщик - "Основной"
> Пошлина д41-к60.02 в RUR поставщик - "Таможня RUR"
> Импортный cбор д41-к60.02 в EUR поставщик - "Таможня EUR"
> Налог на импорт д41-к60.02 в RUR поставщик - "Таможня RUR"
> НДС д19-к60.02 в RUR поставщик - "Таможня RUR"

На самом деле приходится делать следующие вещи:

1. приход на склад (Формирование себестоимости , и в том числе складских проводок)
Для этого создаваю закупку на поставщика "Промежуточный", вношу в нее все накладные расходы, включаемые в себестоимость, конвертирую все в рубли и получаю корректные складские проводки.

при этом получается проводка д41-к60.10 на поставщика "Промежуточный" в рублях на сумму инфойса, транспортных расходов, таможенных пошлин и сборов (исключая НДС)

При этом в книгу продаж попадает закупка на промежуточного поставщика без НДС.

2.Разноска на нормальных поставщиков в требуемой валюте.
В общем журнале создаю проводки:

Инвойс+транспортные расходы д60.10-к60.01 в EUR поставщик - "Основной"
Пошлина д60.10-к60.02 в RUR поставщик - "Таможня RUR"
Импортный cбор д60.10-к60.02 в EUR поставщик - "Таможня EUR"
Налог на импорт д60.10-к60.02 в RUR поставщик - "Таможня RUR"
НДС д19-к60.02 в RUR поставщик - "Таможня RUR"

При этом, наконец , получаю расчет курсовых разниц и контроль задолженностей/остатков в разных валютах перед поставщиками.

В итоге получается кривая книга покупок, промежуточный поставщик и промежуточный бухгалтерский счет

С чем и пытаюся поборотьсяя......

[mazzy]

Понятно. Можно я воздержусь от комментариев?
В Аксапте предусмотрена схема, которую я привел в 4 постинге.

[andrey_k]

Выходит , никто в аксапте одновременно логистику и склад не пользует ?

[mazzy]

Почему ты так решил?
Только потому, что никто не делает таких проводок как у тебя?

[komar]

А как ты обычно изображаешь ситуацию, когда накладные приходят отдельным счетом, но хотят попасть в стоимость товара? Ситуация вроде для русской бухгалтерии вполне стандартная.

[mazzy]

Я уже писал 4 и 6 постингах в данной ветке.

[komar]

Я имел в виду механизм параметрического распределения. По среднему проценту, например.
В западных системах всегда почему-то туго с распределением затрат пропорционально базе.....

[mazzy]

ты о косвенных? или о прямых?

прямые затраты - misc.charges - накладные расходы в заказах/закупках. Попадают на себестоимость штатными средствами. Распределяются в расках СФ или закупки пропорционально количеству, сумме, строкам. Виды распределения легко расширяются.

Косвенные распределяются либо простым распределением по бух.счетам (процент распределения указывается заранее вручную). Либо в модуле Cost Accounting (Управленческий учет). Алгоритмы любые.

А почему ковсвенные затраты ты хочешь отнести на себестоимость? Или я чего-то не понял?

[andrey_k]

Моя ситуация абсолютно стандартная - приход импортного товара по ГТД.

У меня есть 2 документа - Invoice от поставщика в EURO (содержащий стоимость товара и стоимость транспортировки) и ГТД из таможни, которая содержит различные пошлины и налоги (в рублях и в валюте). При этом складская себестоимость товара складывается из инвойса поставщика и ЧАСТИ пошлин и налогов, перечисленных в ГТД.

Конечно , если делать отдельные проводки в бухгалтерии все замечательно получается, но мне нужны кроме того еще и корректные складские проводки в рублях, содержащие все вышеописанные пошлины, налоги и расходы.

В схеме, которую Mazzy предлагает , правильных складских проводок не получается !

[mazzy]

andrey_k,

если ты спрашиваешь, то попробуй объяснить что там неправильного. Попытаюсь понять ход твоих рассуждений.

если ты утверждаешь, что неправильно... То чего тогда кричишь? Флаг тебе в руки и код в программу.

[komar]

Модуль управленческого учета - так я слышал, он наконец-то помер....И не очень-то он был управленческий (так как не мог распределять пропорционально нефинансовым показателям).
А имел я в виду следующее - приходят накладные расходы (хоть доставка, что ли), на них отдельный счет-фактура, но надо включить в стоимость товара.
Стандартные накладные не очень-то подходят (именно потому, что "отдельный счет-фактура"). А желание включить такие расходы в стоимость товара, вроде, вполне законно. Как ты в таких случаях поступаешь?

[mazzy]

Ребяты, ну сколько можно? 4 и 6 постинги в данном обсуждении.
Так и поступаю как там написал.
И отдельный счет-фактура, и разные валюты. Можете объяснить что вас смущает в том варианте, который там приведен?

Про "управленческий учет"...
изначально он называется cost accounting
Русский термин я дал, чтобы понятно было о чем речь идет.