Автоматизация учета операций с билетами

[caspersky_imported]

Коллеги, поделитесь опытом настройки учета приобретения/возврата авиа- и жд- билетов.
Насколько заню, в бухучете в принципе этот вопрос очень щекотливый, особенно когда требуется отразить квитанции о возврате или, куда хуже, зафиксировать покупку за возвращенные деньги.
В принципе, это не столь глобально. Например, клиент сейчас ведет учет в журналах, возврат делает несколькими строчками, т.е. отражает:
1) возврат НДС подотчетнику
2) отнесение на расходы суммы остатка по нереализованному НДС
3) отнесение на расходы суммы остатка по подотчетнику

Были ли у кого-нибудь особо "трепетные" клиенты, которые желали это делать по одной кнопочке? И если да, поделитесь, пожалуйста, опытом, как вы это реализовывали

[question_imported]

Вопрос, то у Вас какой-то непонятный...
с приобритением я обычно делаю непосредственно как фин. счет. Для билетов завожу измерение, где регистрирую нужную информацию....

А вот вопросы по возврату совсем не понял. Кому и что мы возвращаем. Какой НДС можно вернуть подотчетнику....
Может приведете последовательность действий с требуемыми проводками

[caspersky_imported]

Извините за нечеткость изложения мыслей. Процесс следующий:
1) Покупка билетов - с этим проблем нет, заводим счет, проводки такие:
Д50-300 К60-100 100 р.
Д19 К60-100 18 р.

2) Билет выдан подотетнику
Д71 К50-300 100 р.

3) Подотчетник сдал билет, получил деньги налом, принес в кассу. Заводим приходник
Д50-100 К71 90 р.

4) Необходимо отразить расход. Но по логике вещей, мы сначала должны вернуть НДС с суммы возврата подотченику

Д71 К19 13,73 р.

Д91-200 К71 23,73 р.
Д91-200 К19 4,27 р.

Последние манипуляции проводятся в журнале, а расход считается вручную на калькуляторе.
Так вот мне интересно, кто-нибудь делал автоматизацию учета возвратов и отражения расходов в том числе.
Понимаю, что задача не масштабна и навряд ли такие извращения проводились кем-то, но все же...

[apanko]

Я немного погулял по поисковым системам и там мне сообщили:

Цитата:

Сумма НДС, уплаченная фирме-продавцу при приобретении железнодорожного билета, впоследствии возвращенного в кассу вокзала, не может быть принята к вычету, так как услуга по перевозке пассажира - сотрудника организации не была оказана и, следовательно, не выполняется условие п.1 ст.172 НК РФ для принятия к вычету сумм НДС по товарам (работам, услугам). Указанная сумма НДС признается прочим внереализационным расходом организации (п.12 ПБУ 10/99) и списывается в дебет счета 91, субсчет 91-2, с кредита счета 19.

Я бы копал в части НДС настройка учета с типом = Полный.

Цитата:

Разница между фактической стоимостью сданного билета (без НДС), приобретенного организацией для командированного за границу сотрудника в безналичном порядке, и суммой, полученной командированным сотрудником при сдаче этого билета, должна быть признана в составе прочих внереализационных расходов на основании п. 12 ПБУ 10/99 "Расходы организации" и отражена проводкой: Дебет 91.2 Кредит 71.1.

Т.е. 10 рублей разницы списываете на основании авансового отчета.

И никаких хитрых расчетов.

Схема отличается от Вашей "влетом" на 4,27 (18-13,73) по НДС. Т.е. по Вашей схеме налогов будет уплачено меньше.


Вот ссылки на статьи из которых почерпнута информация:
http://www.lawmix.ru/bart.php?id=2212
http://www.buhi.ru/text/35071-2.html

[question_imported]

Цитата:

Сообщение от caspersky

Д71 К19 13,73 р.

Какое-то подсознательное чувство мне говорит, что такой проводки нет в списке типовых.....
Может и не нужна такая сложная схема?

Цитата:

Сообщение от caspersky

1) Покупка билетов - с этим проблем нет, заводим счет, проводки такие:
Д50-300 К60-100 100 р.
Д19 К60-100 18 р.

Оформленный таким образом проводки у Вас врядли получиться списать на 91 (без доработок ) вы же раньше, конечно же , собирались списать их на 68 и настройки у вас нужные.....
Если без доработок, то надо эту проводку сторнировать и делать ее с такими настройками, что бы можно было списать на 91.
Если сдоработками, то поля НДС БГ и НДС ТГ поменять в табличке с НДС Операциями, ну или ждать пока MS сделает удобный функционал по зачету НДС и мучаться пока со сторнировнием

[caspersky_imported]

спасибо, я еще почитаю по ссылкам, однако такая схема должна сохраниться.
по поводу настроек с НДС БГ и ТГ поиграюсь