Зарплаты нерезидента - NAV: Функционал

carol · 31.01.2007, 13:20

Подскажите, пожалуйста, кто сталкивался с такой ситуаций.

В организации начисляется заработная плата нерезидентам. Для начисление НДФЛ - 30% была создана дополнительная Зарплат. Расчетная Группа по совету участников форума.
После начисления з/п с НДФЛ 30% выяснилось, что в статистике по месяцам и форме НДФЛ-1 подоходный налог анализируется по 13% ставке и считается по 0,13 ставке.

Как можно решить эту ситуацию?

Corleone · 31.01.2007, 13:32

Надо переделать отчет НДФЛ-1.

carol · 31.01.2007, 14:02

Переделать отчет можно, а что делать со статистикой по месяцам?

konrad_imported · 31.01.2007, 14:19

И статистику переделывать, и НДФЛ-2, и реламентные отчеты.

carol · 31.01.2007, 14:27

По какому критерию переделать статистику?
Есть версия отталкиваться от поля Статус налогоплатильщика и дописывать отчет в зависимости от того является ли на данный момент сотрудник резидентом или нерезидентом.

Corleone · 31.01.2007, 14:37

Цитата:

Сообщение от carol

По какому критерию переделать статистику?
Есть версия отталкиваться от поля Статус налогоплатильщика и дописывать отчет в зависимости от того является ли на данный момент сотрудник резидентом или нерезидентом.

Вариантов может быть несколько, но надо иметь ввиду что статус может меняться, если мне не изменяет память, если в течении полугода человек находится в России, то его статус становится резидент и НДФЛ ему должен быть прересчитан по ставке 13%. Поэтому резидентность должна фиксироваться в зарплата книга операций, например можно вытащить эти операции по расчетной группе. Можно сделать Option в расчетной группе, нерезидент, инвалид, енвд и прочие косяки и фильтровать книгу по группам с Option = нерезидент.

carol · 31.01.2007, 15:09

Мда,

Gmc твой способ хорош, но возникает следущий вопрос

В статистике, как на твой взгляд, должна оставаться история: был ли сотрудник в прошлом нерезидентом или нет; был ли у него доход по 30% до сентября месяца, а с октября доход стал облагаться по 13%, стоит ли делать разбивку облагаемых доходов по ячейкам 13% и 30%.
Бухгалтер рано или поздно будет пересчитывать НДФЛ с 30 на 13.

НУЖНЫ ЛИ ЭТИ ИСТОРИЧЕСКИЕ 30% в статистике?

Corleone · 31.01.2007, 15:44

Конечно нужны, перерасчет должен быть произведен после того, как он станет резидентом, т.е. ему вернут разницу между тем, что ему расчитали по 30 и должны были по 13. Таким образом картина по нему будет следующей:
Например его база = 1000 руб.
В мае он стал резидентом.

Январь база=1000 налог 30=1000*0.3=300 Зарплата Расчетная Группа = НЕРЕЗ
Февраль база=1000 налог 30=1000*0.3=300 Зарплата Расчетная Группа = НЕРЕЗ
Март база=1000 налог 30=1000*0.3=300 Зарплата Расчетная Группа = НЕРЕЗ
Апрель база=1000 налог 30=1000*0.3=300 Зарплата Расчетная Группа = НЕРЕЗ
Май база=1000 налог 13=650-1200=-550 Зарплата Расчетная Группа = СТАНДАРТ

Таким образом, период когда он был нерезидентом видно по группе НЕРЕЗ. Ну а дальше я уже написал.

carol · 31.01.2007, 15:48

Ага,

спасибо за подробный пример

OntheJump · 31.01.2007, 16:00

Вы можете добавить респект автору понравившегося сообщения

carol · 31.01.2007, 16:13

И еще вопросик к статистике.

Закладки Анализ Налога 13% и анализ налога 30%.

в примере:

Январь база=1000 налог 30=1000*0.3=300 Зарплата Расчетная Группа = НЕРЕЗ
Февраль база=1000 налог 30=1000*0.3=300 Зарплата Расчетная Группа = НЕРЕЗ
Март база=1000 налог 30=1000*0.3=300 Зарплата Расчетная Группа = НЕРЕЗ
Апрель база=1000 налог 30=1000*0.3=300 Зарплата Расчетная Группа = НЕРЕЗ
Май база=1000 налог 13=650-1200=-550 Зарплата Расчетная Группа = СТАНДАРТ

С января по апрель анализируется 30% налог, все ясно и понятно, а в мае в момент перехода на резидентство после корректировки налога, суммы подоходного должны атоматически переходить в карточку Анализ 13% налога накопительным итогом.
Если это не сделать получится большая каша непонятных хвостов??? часть из которых повиснет на анализе 30%, а часть появится на анализе 13%.?????

Как эту ситуацию обойти?

carol · 31.01.2007, 16:32

Хорошая идея!

Corleone · 31.01.2007, 16:33

Цитата:

Сообщение от carol

И еще вопросик к статистике.

С января по апрель анализируется 30% налог, все ясно и понятно, а в мае в момент перехода на резидентство после корректировки налога, суммы подоходного должны атоматически переходить в карточку Анализ 13% налога накопительным итогом.
Если это не сделать получится большая каша непонятных хвостов??? часть из которых повиснет на анализе 30%, а часть появится на анализе 13%.?????

Как эту ситуацию обойти?

Почему они должны переходить, пусть висят на 30, этот период уже закрыт и изменению не подлежит. С мая пойдет обложение по 13%.

carol · 31.01.2007, 16:59

Если выборку делать по зарплата книга операций у меня вырисовывается вот такая картина???
Если рассматривать закладку НДФЛ 30%
НАлог База с нач. года\ Подох. н. Deducted с нач года\ Подоход. налог по ставке

январь 1000 300 300
февраль 2000 600 600
март 3000 900 900
апрель 4000 1200 1200
май 4000 1200 1200
июнь 4000 1200 1200

декабрь 4000 1200 1200
-------
если рассматривать закладку НДФЛ 13%

январь -
февраль -
март -
апрель -
май 1000 130 -550??????

или что-то наподобие.

Выглядит уж больно коряво

Corleone · 31.01.2007, 17:04

Не вижу ничего корявого, наоборот видно что был возврат по налогу. Статистика это не отчетный документ, лучше посмотри как это будет в НДФЛ-1.

carol · 31.01.2007, 17:43

Окей.
Буду решать вопросы по мере возникновения.

Inna_cons · 21.10.2009, 13:30

Цитата:

Сообщение от Gmc

Конечно нужны, перерасчет должен быть произведен после того, как он станет резидентом, т.е. ему вернут разницу между тем, что ему расчитали по 30 и должны были по 13. Таким образом картина по нему будет следующей:
Например его база = 1000 руб.
В мае он стал резидентом.

Январь база=1000 налог 30=1000*0.3=300 Зарплата Расчетная Группа = НЕРЕЗ
Февраль база=1000 налог 30=1000*0.3=300 Зарплата Расчетная Группа = НЕРЕЗ
Март база=1000 налог 30=1000*0.3=300 Зарплата Расчетная Группа = НЕРЕЗ
Апрель база=1000 налог 30=1000*0.3=300 Зарплата Расчетная Группа = НЕРЕЗ
Май база=1000 налог 13=650-1200=-550 Зарплата Расчетная Группа = СТАНДАРТ

Таким образом, период когда он был нерезидентом видно по группе НЕРЕЗ. Ну а дальше я уже написал.

Да, но только Вы не учли расчет Регресса..
Объясню: при расчете элементов зп по всем налогам ЕСН нерезидента, который стал позже резидентом:
Сложность с Расчетом регресса.
Налогооблагаемая база сотрудника с Зарплата Расчетная Группа НЕРЕЗ и того же сотрудника с Зарплата Расчетная Группа СТАНДАРТ будет учитываться как для двух разных сотрудников...
Так что думайте....

Corleone · 02.11.2009, 10:24

Цитата:

Сообщение от Inna_cons

Да, но только Вы не учли расчет Регресса..
Объясню: при расчете элементов зп по всем налогам ЕСН нерезидента, который стал позже резидентом:
Сложность с Расчетом регресса.
Налогооблагаемая база сотрудника с Зарплата Расчетная Группа НЕРЕЗ и того же сотрудника с Зарплата Расчетная Группа СТАНДАРТ будет учитываться как для двух разных сотрудников...
Так что думайте....

О чем я должен подумать? Если база фильтруется по расчетной группе то очевидно она вообще не будет учтена ни в ЕСН ни в НДФЛ при любой смене расчетной группы, а это не так, из этого следует что вообще нельзя менять расчетную группу, поэтому ваше утверждение не соответствует действительности и вводит людей в заблуждение.