Сумма НДС определяемая расчетным методом

[AndK]

Господа, приходилось ли кому-нибудь работать с НДС, сумма которого определяется не фиксированной процентной ставкой, а расчетным методом ?
По слухам например вам привезли на продажу сыр, который был изготовлен
(частично ) из молока, закупленного у физических лиц непосредственно заводом.
Тогда на каждую партию сумма НДС расчитывается исходя из сырья.

[EVGL]

А что это такое: "НДС партии товара"? Зачем его хранить или рассчитывать? Пусть даже покупаете по разным ставкам, но продаете по одной. Суммы входящего и исходящего НДС отражаются в книгах продаж и покупок, суммируется по всем товарам и партиям, разница двух сумм дает НДС к перечеслению в налоговый орган. Или не так?

[Тимур]

Цитата:

Сообщение от AndK

Господа, приходилось ли кому-нибудь работать с НДС, сумма которого определяется не фиксированной процентной ставкой, а расчетным методом ?
По слухам например вам привезли на продажу сыр, который был изготовлен
(частично ) из молока, закупленного у физических лиц непосредственно заводом.
Тогда на каждую партию сумма НДС расчитывается исходя из сырья.

А какую именно сумму Вы собственно собрались считать расчетным методом?
То, что пришло от физических лиц НДС не облагается, потому что физлица не являются плательщиками НДС. Если Вы сыр изготовили из такого молока, то Вас все равно заставят уплатить НДС. Потому что и сыр и молоко НДС облагаются. И без разницы - сможите ли Вы обеспечить сквозной партионный учет или нет.

[AndK]

Уточняю проблему.
Мы - торговая организация. Работаем на Аксапте.
Привозит нам поставщик - тот самый завод - сыр. В счет-фактуре ставка НДС стоит 5.5 %
Что делать? заводить новую налоговую группу номенклатуры и в строке закупки менять
наш код НДС10 на НДС5.5 ?
Завтра он привезет со ставкой 5.3 или 5.65 % и так в теории до бесконечности.
Причем по законодательству в книге покупок такие закупки должны отражаться в колонке НДС 10%, так как ставка налога на данный товар именно 10%.
При продаже все по-честному - расчитываем по 10 % тут проблем нет.
Приходилось ли кому-нибудь реализовывать такое в Аксапте ?

[ppson]

Цитата:

Сообщение от AndK

В счет-фактуре ставка НДС стоит 5.5 %

Вот уж велика человеческая фантазия.
Вручную корректируйте сумму НДС по налоговому коду при закупке. Тип налогового кода - 10%.
P.S. Просто ради интереса - вас налоговая проверяла НДС ?

[AndK]

Нас-то еще не успела...Тема возникла 2 января сего года.
Опять же неясна ситуация с возвратами. При создании кредит-ноты на возврат ставка НДС
берется из строк той закупки, по которой делаем кредит-ноту. Если оставлять НДС 10%,
то при возврате НДС будет считаться неверно. Например, зашло по 5.5% , код оставили
НДС10, сумму руками скорректировали. Все ОК, только вот при возврате Аксапта посчитает
налог по 10%, а не по 5.5% как должно.
Короче, хочется заставить есть этот сыр того, кто все это придумал.

[Галина]

Цитата:

Сообщение от AndK

Уточняю проблему.
Мы - торговая организация. Работаем на Аксапте.
Привозит нам поставщик - тот самый завод - сыр. В счет-фактуре ставка НДС стоит 5.5 %

Интересно а завод - он где в России? И он является налогоплательщиком Ндс ? Если является то странно начисляет НДС при продаже. Я лично такое первый раз слышу.

[ppson]

Цитата:

Сообщение от AndK

Тема возникла 2 января сего года.

Весело тети из бухгалтерии сырзавода встретили Новый год.
Надо было не сыром закусывать .

[AndK]

Все дело в том что в прошлом году мы были на другой форме налогообложения.
С 1 января стали плательщиками НДС, получили первую счет-фактуру и прослезились.
Говорят, все в рамках закона. И заводик этот является региональным монополистом притом,
и не только сыры таким образом продает, но молоко. А это уже не смешно.
А живем мы кстати в России-матушке (если кто вдруг засомневался). Вот так.
Всем принявшим участие в обсуждении - огромное спасибо. Будем думать как выкручиваться.

[Lazy_Tiger]

эм... МОЕ ИМХО

Откуда у них (у сырзавода) такая логика взялась еще понять можно. Изза того что "все смешалось в голове у бухов, кони, люди, ндс, себестоимость". Вот только налоговой они это никогда в жизни не докажут.
И вздрючат (пардон) их за эти фокусы так, что одним региональным монополистом станет меньше

P.S. А заодно и Вас.

[Галина]

Andk - а нужно же будет этот НДС в книге покупок показывать-а там есть только 10%,20%,18%. И налоговая обратным путем проверяет книгу покупок, чтобы НДС совпадал. И интересно как этот завод формирует у себя книгу продаж? Куда они ставят у себя НДС? По идеи - если часть сырья без НДС, они должны были не при продаже каждого счета НДС делать разный-а в общем сумму всего НДС за месяц уменьшать в пропорции на затраченное сырье. Или если уж в счет фактуре-то отдельно показывать - в одной строке есть НДС, в другой нет. Хотя это тоже сложно сделать-потому что сырье в общем котле.
Похожая ситуация по акцизу есть.
Но вам я сочувствую - особенно что после первой же проверки налоговой - придется все переделывать.

[Тимур]

Цитата:

Сообщение от Галина

Но вам я сочувствую - особенно что после первой же проверки налоговой - придется все переделывать.

Если вообще придется.

[Zergus]

На самом деле я что-то такое припоминаю, что это нормальная и вполне законная операция, когда при ставке НДС например 10% сумма получается только на 5,5%. Только правда почему она получается в данном случае непонятно -- ведь какая разница был на молоке НДС или нет -- на сыре он должен быть полюбому.