Сальдо на счете "Потребление по закупке (возврат)"

[ViV]

Есть счет, который используется только по типу разноски "Потребление по закупке (возврат)".

Возник вопрос - должно ли сальдо по этому счету по закрытию склада закрывать в ноль? (ну или "около" ноля - останутся корректировки открытых проводок).

На данный момент получилась странная для меня ситуация: по одной майской закупке было много корректировок, в том числе и с маркировками - в итоге эти проводки закрылись, себестоимость по ним корректная, но вот на счете "Потребление по закупке (возврат)" зависла по этой закупке сумма 5 млн.
Четко отношу к этой закупке, потому что там операторы ошиблись с валютой - и только у этой закупки и товара была такая огромная себестоимость.

И с точки зрения бухгалтера - куда списывать это сальдо?

Ax 3.0 SP 3 CU 1

[Zuek]

Цитата:

Сообщение от ViV

Есть счет, который используется только по типу разноски "Потребление по закупке (возврат)".

Возник вопрос - должно ли сальдо по этому счету по закрытию склада закрывать в ноль? (ну или "около" ноля - останутся корректировки открытых проводок).

На данный момент получилась странная для меня ситуация: по одной майской закупке было много корректировок, в том числе и с маркировками - в итоге эти проводки закрылись, себестоимость по ним корректная, но вот на счете "Потребление по закупке (возврат)" зависла по этой закупке сумма 5 млн.
Четко отношу к этой закупке, потому что там операторы ошиблись с валютой - и только у этой закупки и товара была такая огромная себестоимость.

И с точки зрения бухгалтера - куда списывать это сальдо?

Ax 3.0 SP 3 CU 1

"Механика" образования сальдо на этом счёте понятна? У Дениса Федотенко в его труде по закрытию склада можно почитать. Смысл этого счёта в том, что там "скапливается" сумма на разницу между покупкой и возвратом (сторно) поставщику. Т.е. когда списывается товар по возврату - берется средняя мгновенная себестоимость и по маркировке при закрытии склада она реверсируется. Если остался остаток - скорее всего где-то нет маркировки

[sukhanchik]

Цитата:

Сообщение от ViV

Есть счет, который используется только по типу разноски "Потребление по закупке (возврат)".
...
И с точки зрения бухгалтера - куда списывать это сальдо?

Цитата:

Сообщение от Zuek

Смысл этого счёта в том, что там "скапливается" сумма на разницу между покупкой и возвратом (сторно) поставщику. Т.е. когда списывается товар по возврату - берется средняя мгновенная себестоимость и по маркировке при закрытии склада она реверсируется. Если остался остаток - скорее всего где-то нет маркировки

Присоединяюсь к предыдущему участнику. А с т.з. бухгалтера - этот счет нужно воспринимать как счет прибылей/убытков. Это не каждый бухгалтер к сожалению воспринимает (как же так - мы купили, вернули, а откуда у нас убытки - мы же цену ту же самую указали?). А ответ очень прост (см. статью Дениса) - если мы возвращаем по 5 рублей, товар стоимостью 7 рублей - то у нас же очевидно убыток? (или тем более если разница курсов играет).

[ViV]

Цитата:

Сообщение от Zuek

"Механика" образования сальдо на этом счёте понятна? У Дениса Федотенко в его труде по закрытию склада можно почитать. Смысл этого счёта в том, что там "скапливается" сумма на разницу между покупкой и возвратом (сторно) поставщику. Т.е. когда списывается товар по возврату - берется средняя мгновенная себестоимость и по маркировке при закрытии склада она реверсируется. Если остался остаток - скорее всего где-то нет маркировки

Механика понятна.
Да и 3 года счет жил нормально - никаких странных сальдо не вылазило (а может просто суммы были маленькие - и никто особо не вникал).
А тут - маркировка есть на всех проводках (которые приход от поставщика и возврат поставщику). А сальдо повисло.
Проводка последующего правильного прихода не промаркирована (по ней и по счету потребления не было проводки).
Т.е. (глядя на проводки) идет возврат - система отнесла на счет потребления некую сумму, ее же она фиксирует в поле "доход\расход" по каждой проводке (например 900 тыс). При этом потом по этой проводке никакой коррекции не происходит (средняя мгновенная совпала с себестоимостью промаркированной проводки). И эти 900 тыс повисли в итоге на счете потребления. Хотя при закрытии должны были отсторнироваться.
Понимаю, что звучит неправдоподобно - но вдруг кто-то сталкивался с похожим?

[S.Kuskov]

Цитата:

Сообщение от ViV

Понимаю, что звучит неправдоподобно - но вдруг кто-то сталкивался с похожим?

Буквально на днях самостоятельно дозрели до понимания механизма образования этого сальдо. Всё в точности так как вы описываете. Версия системы AX2009SP1 без roll-up'ов. Кто-нибудь знает возможные причины происходящего?

[Geo]

Цитата:

Сообщение от ViV

...маркировка есть на всех проводках (которые приход от поставщика и возврат поставщику). А сальдо повисло.
...
Т.е. (глядя на проводки) идет возврат - система отнесла на счет потребления некую сумму, ее же она фиксирует в поле "доход\расход" по каждой проводке (например 900 тыс).

То есть у Вас есть 2 отмаркированных складских проводки:
1. Покупка на 1 млн
2. Сторно покупки на 1 млн
, и система по второй из них делает фин.проводку на счет отклонения? Верно?

Проверьте складские аналитики в проводках.
Проверьте, что приходная проводка - единственная в своем лоте.
Проверьте, что на приходную проводку не вешались накладные расходы.

Последние 2 пункта - наиболее вероятны.

[ViV]

Цитата:

Сообщение от Geo

То есть у Вас есть 2 отмаркированных складских проводки:
1. Покупка на 1 млн
2. Сторно покупки на 1 млн
, и система по второй из них делает фин.проводку на счет отклонения? Верно?

Проверьте складские аналитики в проводках.
Проверьте, что приходная проводка - единственная в своем лоте.
Проверьте, что на приходную проводку не вешались накладные расходы.

Последние 2 пункта - наиболее вероятны.

Верно понимаете.
Складские аналитики одинаковые.
Приходная проводка - уникальна по лоту.
А вот накладные расходы были!
Т.е. из этого 1 млн. - 50 тыс руб. это были накладные расходы. а 950 - чистый закуп.
Возврат идет по себестоимости уже на полную сумму 1 млн.
Но я пока не понимаю - как это влияет на лишние миллионы на счете потребления?
Там по всей закупке накладных расходов на 300 тыс. А на счете потребления 5 млн. Слишком уж суммы отличаются по разрядам

А так согласна - сторнируем мы накладные расходы неправильно.
Надо будет делать вот так:
Сторнирование накладной по закупке с накладными расходами.
Хотя там тоже еще вопросов и доработок скорей всего.

[Geo]

У вас есть какие-нибудь доработки по накладным расходом? Сталкивался с ситуацией, когда такая доработка приводила к бредовым проводкам при сторнировании закупок без предварительного сторнирования накл. расходов.

В Вашем случае, по идее, если была закупка на 950 тыс. и ТЗР на 50 - то в сторнирующей складской проводке и должна была возникнуть разница только на 50...

Нельзя посмотреть просто по проводкам на счет отклонения, какими складскими проводками они были порождены, и проанализировать правильность?